EÜR-Software Vergleich
2026
Das sind die besten 33 Anbieter.
Im Frühjahr steht der Schuhkarton mit Kassenbons, Kontoauszügen und Rechnungen wieder auf dem Schreibtisch, und die Anlage EÜR wartet in ELSTER. Wir haben 33 Anbieter von EÜR-Software geprüft.
EasyCash&Tax
Open Source (GNU GPL 3.0) 
ELSTER-Übermittlung per Plugin 
Kostenlos nutzbar EasyCash&Tax ist eine kostenlose Desktop-Software für Windows und macOS zur Einnahmen-Überschuss-Rechnung. Sie richtet sich an Freiberufler und Kleingewerbetreibende, hilft bei Umsatzsteuervoranmeldungen und überträgt per ELSTER-Plugin Voranmeldung und EÜR. Entwickler ist Thomas Mielke.
easyct.de
easyct.de EasyCash&Tax ist ein Open-Source-Buchhaltungsprogramm für den eigenen Rechner. Gedacht ist es für Freiberufler und Kleingewerbetreibende, die eine erleichterte Buchführung mit Einnahmen-Überschuss-Rechnung führen. Die Software steht unter der freien Lizenz GNU GPL 3.0 und wird als Ein-Personen-Projekt von Thomas Mielke entwickelt. Die Bedienung nimmt bewusst Rücksicht auf Nutzer, die mit Buchhalter-Jargon wenig anfangen können.
Das Hauptprogramm gibt es für Windows (rund 18 MB) und für macOS (rund 142 MB). Über den Plugin-Manager lässt sich das Plugin „Elster-Export“ installieren, mit dem monatliche oder quartalsweise Umsatzsteuervoranmeldungen und die EÜR direkt aus dem Programm übermittelt werden. Die Übermittlung der Umsatzsteuer-Jahreserklärung ist noch nicht möglich. Dazu kommen Umsatzsteuervoranmeldungen und Umsatzsteuererklärungen als Auswertung sowie eine Anlagenverwaltung mit Abschreibungen. Hilfe bieten Benutzerdokumentation, FAQ, Bugtracker und ein Forum, in dem sich über 15.000 Mitglieder registriert haben.
Die Software ist kostenlos. Wer sie längerfristig nutzt, kann den Entwickler per Überweisung, PayPal oder Liberapay mit einer Spende unterstützen. Eine Registrierung des Programms ist freiwillig und sorgt für Benachrichtigungen über neue Formulare oder kritische Programmfehler.
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Was ist EÜR-Software, und für wen lohnt sie sich?
EÜR-Software ist ein Programm oder eine App, mit der Sie Ihre Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach § 4 Abs. 3 EStG erstellen. Sie erfasst Betriebseinnahmen und Betriebsausgaben, ermittelt daraus den Gewinn und übermittelt die Anlage EÜR elektronisch per ELSTER an das Finanzamt.
Die Einnahmen-Überschuss-Rechnung ist die einfache Form der Gewinnermittlung. Sie stellen alle Einnahmen den Ausgaben gegenüber, eine Bilanz brauchen Sie nicht. Maßgeblich ist, wann Geld tatsächlich geflossen ist. Seit dem Veranlagungsjahr 2017 akzeptiert das Finanzamt keine formlose Gewinnermittlung mehr, die Anlage EÜR ist elektronisch einzureichen. Ohne Programm bleibt nur das Formular in Mein ELSTER, in das Sie alle Summen selbst eintragen.
Gute EÜR-Software erledigt deutlich mehr als das Ausfüllen. Sie verbindet sich mit Ihrem Geschäftskonto, ordnet Zahlungen den passenden Kategorien zu, liest Belege per Smartphone-Foto aus und archiviert sie revisionssicher. Viele Programme schreiben auch Rechnungen, erstellen die Umsatzsteuer-Voranmeldung und führen ein Anlagenverzeichnis für Abschreibungen. Am Jahresende entsteht die Anlage EÜR dann fast von selbst.
Lohnend ist EÜR-Software für alle, die nicht bilanzieren müssen: Freiberufler wie Designer, Berater, Ärzte oder Journalisten unabhängig von der Höhe ihres Gewinns, dazu Gewerbetreibende unterhalb der Buchführungsgrenzen nach § 141 AO, Kleinunternehmer und Nebenberufliche. Auch wer mit einer Steuerberatung arbeitet, spart mit sauber vorbereiteten Daten Zeit und Honorar.
- Belege im Schuhkarton: Quittungen und Rechnungen werden erst kurz vor der Steuererklärung sortiert.
- Anlage EÜR von Hand: Sie tragen alle Summen selbst in das Formular in Mein ELSTER ein.
- Umsatzsteuer-Voranmeldung: Sie müssen regelmäßig Voranmeldungen abgeben und rechnen sie selbst aus.
- Tabelle statt Programm: Einnahmen und Ausgaben stehen in einer selbst gebauten Tabelle.
- Rechnungen in Word: Sie schreiben Rechnungen in einer Textverarbeitung und übertragen sie von Hand.
- Steuerberatung zu teuer: Ihre Kanzlei berechnet viel Zeit für das Sortieren Ihrer Unterlagen.
Treffen drei oder mehr Punkte zu, lohnt sich ein Vergleich von EÜR-Software. Wer nur wenige Belege hat und bereits sauber aufzeichnet, kommt mit Mein ELSTER oder einer Steuersoftware aus. Wer regelmäßig Rechnungen schreibt und umsatzsteuerpflichtig ist, profitiert von Cloud-Buchhaltung mit Bankanbindung.
Typische Probleme ohne passende EÜR-Software
Ohne passende EÜR-Software sammeln sich Belege bis zum Jahresende, Ausgaben gehen verloren, Umsatzsteuer-Termine geraten in Verzug, und die Anlage EÜR wird zur stundenlangen Suchaktion mit hohem Fehlerrisiko.
Das bekannteste Problem ist der Schuhkarton. Wer Belege nur sammelt und erst im Frühjahr sortiert, sucht stundenlang nach Quittungen, gleicht Kontoauszüge von Hand ab und vergisst dabei regelmäßig absetzbare Ausgaben. Jede fehlende Tankquittung und jede übersehene Software-Rechnung erhöht den Gewinn und damit die Steuer.
Fehler im Formular kosten ebenfalls Geld oder Nerven. Die Anlage EÜR hat zahlreiche Zeilen, und nicht jede Ausgabe gehört in dieselbe. Geringwertige Wirtschaftsgüter, Abschreibungen, Bewirtungskosten oder Privatanteile am Auto verlangen eigene Regeln. Wer hier rät, riskiert Rückfragen des Finanzamts. Umsatzsteuerpflichtige Unternehmer müssen zudem Voranmeldungen pünktlich abgeben, sonst drohen Verspätungszuschläge.
Dazu kommen formale Pflichten. Die GoBD verlangen, dass Aufzeichnungen vollständig, zeitnah und unveränderbar geführt und Belege über die gesetzlichen Fristen aufbewahrt werden. Eine Tabellenkalkulation erfüllt das nur mit Mühe. Seit 2025 müssen Unternehmen außerdem E-Rechnungen empfangen und verarbeiten können, was ohne passende Software schnell unübersichtlich wird.
Quittungen und Rechnungen fehlen oder lassen sich keiner Zahlung zuordnen.
Nicht erfasste Betriebsausgaben erhöhen Gewinn und Steuer.
Umsatzsteuer-Voranmeldungen kommen zu spät, Zuschläge drohen.
Ausgaben landen in der falschen Zeile der Anlage EÜR.
Teure Anschaffungen werden falsch oder gar nicht abgeschrieben.
Tabellen und lose Dateien erfüllen die Aufbewahrungspflichten nur schwer.
Die Steuerberatung sortiert Unterlagen, statt zu beraten.
Welche Arten von EÜR-Software gibt es?
EÜR-Software gibt es als Cloud-Buchhaltung für Selbstständige, als Steuer-App mit Steuerservice, als Buchhaltungsprogramm für den eigenen Rechner, als Steuersoftware mit Anlage EÜR, als kostenloses Angebot der Finanzverwaltung und als Open-Source-Programm.
Cloud-Buchhaltung ist die verbreitetste Form. Sie läuft im Browser und als App, verbindet sich mit dem Geschäftskonto und erfasst Belege per Foto. Rechnungen, Umsatzsteuer-Voranmeldung und Anlage EÜR stecken meist im selben Abo. Steuer-Apps für Selbstständige gehen einen Schritt weiter: Sie kombinieren Buchhaltung mit der Einkommensteuererklärung und bieten teils eine Prüfung durch Steuerberater oder einen kompletten Steuerservice an.
Buchhaltungsprogramme für den eigenen Rechner sprechen Nutzer an, die ihre Daten lokal halten wollen und mit einer Kauf- oder Jahreslizenz arbeiten. Sie bieten oft mehr Tiefe bei Anlagen, Kassenbuch und Auswertungen. Klassische Steuersoftware für die Einkommensteuererklärung enthält ebenfalls die Anlage EÜR. Sie eignet sich, wenn Sie Ihre Einnahmen und Ausgaben bereits anderswo sauber aufgezeichnet haben und nur noch die Erklärung erstellen.
Kostenlos ist Mein ELSTER, das Portal der Finanzverwaltung. Dort füllen Sie die Anlage EÜR direkt aus, müssen alle Summen aber selbst ermitteln. Daneben gibt es Open-Source-Programme für die EÜR. Für Österreich bieten einige Anbieter eine Einnahmen-Ausgaben-Rechnung nach österreichischem Recht, Schweizer Programme arbeiten meist mit einer einfachen Buchhaltung nach Schweizer Vorgaben.
Browser und App mit Bankanbindung, Belegerfassung und Anlage EÜR im Abo.
Buchhaltung plus Steuererklärung, teils mit Prüfung durch Steuerberater.
Programm auf dem eigenen Rechner mit Kauf- oder Jahreslizenz.
Einkommensteuererklärung mit Anlage EÜR für fertige Aufzeichnungen.
Mein ELSTER und Open-Source-Programme mit mehr Handarbeit.
Einnahmen-Ausgaben-Rechnung nach österreichischem Recht oder Schweizer Buchhaltung.
- Erfasst Belege und Zahlungen laufend
- Rechnungen und Umsatzsteuer im selben Programm
- Anlage EÜR entsteht aus den Buchungen
- Meist als Monatsabo
- Setzt fertige Aufzeichnungen voraus
- Anlage EÜR plus Einkommensteuererklärung
- Günstige Jahresversion
- Keine laufende Belegerfassung
2026
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Der Leitfaden zu EÜR-Software für Freiberufler, Kleinunternehmer und Gewerbetreibende: welche Arten es gibt, wie Sie ELSTER-Übermittlung, Bankanbindung, Umsatzsteuer und GoBD bewerten und wie Sie den Umstieg ohne Datenverlust planen.
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Worauf Sie bei der Auswahl achten sollten
Die passende EÜR-Software erkennen Sie an der direkten ELSTER-Übermittlung der Anlage EÜR, an einer zuverlässigen Bankanbindung und Belegerfassung, an der Unterstützung Ihrer Umsatzsteuer-Situation, an GoBD-konformer Archivierung und an einem Preis, der zu Ihrem Umfang passt.
Klären Sie zuerst, was die Software am Ende liefern muss. Manche Programme erstellen nur eine EÜR-Auswertung, die Sie selbst in ELSTER übertragen, andere übermitteln die Anlage EÜR direkt. Prüfen Sie außerdem Ihre Umsatzsteuer: Kleinunternehmer brauchen keine Voranmeldung, regelbesteuerte Unternehmer schon, wer an Kunden in der EU leistet, zusätzlich die Zusammenfassende Meldung. Die Software sollte Ihre Konstellation vollständig abdecken.
Im Alltag entscheidet die Erfassung. Eine Bankanbindung, die Umsätze automatisch abholt und Belegen zuordnet, spart mehr Zeit als jede andere Funktion. Achten Sie auf eine gute Belegerkennung per App oder E-Mail-Weiterleitung, auf den Empfang von E-Rechnungen im Format XRechnung oder ZUGFeRD und auf ein GoBD-konformes Archiv. Wer Rechnungen schreibt, prüft, ob Angebote, Rechnungen und Mahnungen im selben Programm laufen.
Denken Sie auch an später. Arbeiten Sie mit einer Steuerberatung zusammen, ist ein DATEV-Export oder ein Zugang für die Kanzlei wichtig. Wächst Ihr Geschäft über die Buchführungsgrenzen hinaus, sollte ein Wechsel zur doppelten Buchführung möglich sein. Prüfen Sie zuletzt, ob Sie Ihre Daten exportieren können, falls Sie den Anbieter wechseln, und ob ein Testzeitraum ohne Kündigungsfalle angeboten wird.
Eine direkte Übermittlung der Anlage EÜR per ELSTER-Schnittstelle erspart das Abtippen. Manche Programme liefern nur eine Auswertung zum Übertragen.
Eine Bankanbindung mit automatischer Zuordnung und eine Belegerkennung per App oder E-Mail sparen im Alltag die meiste Zeit.
Kleinunternehmer, Regelbesteuerung, Ist- oder Sollversteuerung und Leistungen an EU-Kunden: Die Software muss Ihre Konstellation vollständig abbilden.
Belege und Aufzeichnungen müssen unveränderbar und über die gesetzlichen Fristen verfügbar sein. Ein GoBD-konformes Archiv und regelmäßige Sicherungen sind Pflicht.
Angebote, Rechnungen und Mahnungen im selben Programm fließen direkt in die EÜR. E-Rechnungen im Format XRechnung oder ZUGFeRD sollten empfangen und erstellt werden können.
Ein DATEV-Export oder ein Zugang für die Kanzlei erleichtert die Zusammenarbeit. Einige Steuer-Apps bieten selbst eine Prüfung durch Steuerberater an.
Verständliche Kategorien statt Kontennummern, eine gute Hilfe und ein erreichbarer Support entscheiden, ob Sie das Programm dauerhaft nutzen.
Tarifgrenzen bei Belegen oder Rechnungen, Zusatzmodule und ein möglicher Wechsel zur doppelten Buchführung bestimmen die Kosten über mehrere Jahre.
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So führen Sie EÜR-Software ein
Die Einführung von EÜR-Software gelingt in sechs Schritten: Anforderungen klären, zwei oder drei Programme testen, Konto und Belegeingang anbinden, Stammdaten und Anlagen übernehmen, laufend erfassen und am Jahresende die Anlage EÜR prüfen und übermitteln. Der Start dauert meist nur wenige Tage.
Beginnen Sie mit einer kurzen Bestandsaufnahme. Notieren Sie, ob Sie Kleinunternehmer oder umsatzsteuerpflichtig sind, wie viele Rechnungen und Belege im Monat anfallen, welche Bankkonten Sie nutzen und ob eine Steuerberatung beteiligt ist. Testen Sie danach zwei oder drei Programme im kostenlosen Testzeitraum mit echten Belegen eines Monats und vergleichen Sie, wie schnell die Zuordnung gelingt.
Nach der Entscheidung binden Sie Geschäftskonto und Belegeingang an. Legen Sie Ihre Firmendaten, Steuernummer und Umsatzsteuer-Einstellungen an und übernehmen Sie Anlagegüter wie Laptop oder Firmenwagen mit ihren Restbuchwerten. Wechseln Sie mitten im Jahr, tragen Sie die bisherigen Einnahmen und Ausgaben nach oder starten Sie sauber zum Jahresbeginn.
Danach zählt die Routine. Erfassen Sie Belege zeitnah, am besten wöchentlich, und gleichen Sie offene Posten ab. Prüfen Sie am Jahresende die Auswertung auf Privatanteile, Abschreibungen und fehlende Belege, bevor Sie die Anlage EÜR übermitteln. Messen Sie nach dem ersten Jahr, wie viel Zeit Sie im Vergleich zum Vorjahr gespart haben.
Anforderungen klären
Umsatzsteuer-Status, Belegmenge, Konten und Steuerberatung werden erfasst.
Programme testen
Zwei oder drei Programme werden im Testzeitraum mit echten Belegen eines Monats erprobt.
Konto und Belege anbinden
Geschäftskonto, Belegeingang per App oder E-Mail und Rechnungsvorlagen werden eingerichtet.
Daten übernehmen
Firmendaten, Steuernummer, Anlagegüter und bisherige Buchungen des Jahres werden übernommen.
Regelmäßig erfassen
Belege werden zeitnah erfasst, Zahlungen zugeordnet und Voranmeldungen pünktlich übermittelt.
Anlage EÜR übermitteln
Die Auswertung wird geprüft, Privatanteile und Abschreibungen ergänzt und die Anlage EÜR übermittelt.
Häufige Fehler bei Auswahl und Einsatz
Die häufigsten Fehler bei EÜR-Software sind Belege erst am Jahresende zu erfassen, Privat- und Geschäftsausgaben zu vermischen, Abschreibungen falsch zu buchen, Umsatzsteuer-Einstellungen zu übersehen, ein Programm ohne ELSTER-Übermittlung zu wählen und die Datensicherung zu vergessen.
Viele Selbstständige kaufen eine Software und nutzen sie wie den alten Schuhkarton: Erfasst wird erst im Frühjahr. Dann fehlen Belege, Zahlungen lassen sich nicht mehr zuordnen, und der Vorteil der Automatik ist dahin. Ebenso riskant ist ein gemeinsames Konto für Privates und Geschäftliches. Jede private Buchung muss dann von Hand aussortiert werden, und Fehler fallen dem Finanzamt leicht auf.
Fachliche Fehler entstehen vor allem bei Anschaffungen. Ein neuer Laptop über der Grenze für geringwertige Wirtschaftsgüter gehört ins Anlagenverzeichnis und wird über mehrere Jahre abgeschrieben, nicht sofort als Ausgabe gebucht. Auch falsche Umsatzsteuer-Einstellungen sind häufig, etwa wenn Kleinunternehmer Umsatzsteuer ausweisen oder regelbesteuerte Unternehmer die Vorsteuer vergessen.
Schließlich wählen manche ein Programm, das zwar eine Auswertung erstellt, aber keine Anlage EÜR übermittelt. Dann beginnt im Frühjahr das Abtippen in ELSTER. Prüfen Sie außerdem, wie Ihre Daten gesichert und archiviert werden. Bei Desktop-Programmen liegt die Datensicherung in Ihrer Verantwortung, bei Cloud-Diensten sollten Sie einen Export für die gesetzlichen Aufbewahrungsfristen haben.
Belege fehlen, Zahlungen lassen sich nicht mehr zuordnen.
Private Buchungen müssen mühsam aussortiert werden.
Teure Anlagegüter landen komplett als Ausgabe statt im Anlagenverzeichnis.
Kleinunternehmer weisen Steuer aus oder Vorsteuer wird vergessen.
Die Software liefert nur eine Auswertung, die Anlage wird abgetippt.
Belege und Buchungen gehen bei Rechnerausfall oder Kündigung verloren.
Private Nutzung von Auto oder Telefon fehlt in der Auswertung.
Was kostet EÜR-Software?
EÜR-Software reicht von kostenlosen Lösungen wie Mein ELSTER und Open-Source-Programmen über günstige Steuersoftware mit Jahreslizenz und Cloud-Buchhaltung im Monatsabo bis zu Steuer-Apps mit Steuerservice, die deutlich mehr kosten. Die Kosten sind als Betriebsausgabe absetzbar.
Am unteren Ende stehen Mein ELSTER und Open-Source-Programme, die nichts kosten, aber mehr Handarbeit verlangen. Steuersoftware mit Anlage EÜR wird meist als Jahresversion gekauft und ist vergleichsweise günstig. Cloud-Buchhaltung für Selbstständige kostet ein überschaubares Monatsentgelt, das mit dem Funktionsumfang steigt. Viele Anbieter staffeln nach Tarifen, etwa mit oder ohne Umsatzsteuer-Voranmeldung, Bankanbindung oder Mahnwesen.
Deutlich teurer sind Steuer-Apps, die Buchhaltung mit Einkommensteuererklärung oder einer Prüfung durch Steuerberater verbinden. Hier zahlen Sie für Service und Haftung, nicht nur für Software. Achten Sie auf Zusatzkosten: Manche Tarife begrenzen die Zahl der Belege oder Rechnungen, andere berechnen Zusatzmodule wie DATEV-Export, Lohnabrechnung oder weitere Nutzer gesondert.
Vergleichen Sie deshalb die Jahreskosten für Ihren tatsächlichen Umfang und rechnen Sie dagegen, wie viele Stunden Sie sparen oder wie viel Steuerberatungshonorar entfällt. Nutzen Sie Testzeiträume und achten Sie auf Laufzeit und Kündigungsfrist. Die Ausgaben für Ihre EÜR-Software tragen Sie als Betriebsausgabe in die Anlage EÜR ein.
Mein ELSTER, Open Source und Gratis-Tarife mit Grenzen.
Einkommensteuererklärung mit Anlage EÜR als Jahresversion.
Bankanbindung, Belege, Rechnungen und EÜR im Abo.
Lokale Daten, oft mit Kassenbuch und Anlagen.
Die Kosten einer EÜR-Software richten sich vor allem nach Arbeitsweise, Funktionsumfang und Service. Mein ELSTER und Open-Source-Programme kosten nichts, Steuersoftware gibt es günstig als Jahresversion. Cloud-Buchhaltung rechnet monatlich nach Tarif ab, Steuer-Apps mit Steuerservice kosten deutlich mehr. Alle Ausgaben dafür sind Betriebsausgaben.
1 Welche Vorschrift regelt die Einnahmen-Überschuss-Rechnung? Aufklappen ↓
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2 Wie reichen Sie die Anlage EÜR beim Finanzamt ein? Aufklappen ↓
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3 Was besagt das Zufluss- und Abflussprinzip? Aufklappen ↓
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4 Wer darf seinen Gewinn per EÜR ermitteln? Aufklappen ↓
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5 Wie werden teure Anschaffungen wie ein Laptop oberhalb der Grenze für geringwertige Wirtschaftsgüter in der EÜR behandelt? Aufklappen ↓
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Glossar: Begriffe rund um EÜR-Software
Die wichtigsten Begriffe rund um Einnahmen-Überschuss-Rechnung, ELSTER, Umsatzsteuer und Buchhaltung für Selbstständige, kompakt und anbieterneutral erklärt.
- EÜR
Einnahmen-Überschuss-Rechnung nach § 4 Abs. 3 EStG: vereinfachte Gewinnermittlung, bei der Betriebseinnahmen den Betriebsausgaben gegenübergestellt werden.
- Anlage EÜR
Amtliches Formular, mit dem Sie die Einnahmen-Überschuss-Rechnung zusammen mit der Steuererklärung elektronisch an das Finanzamt übermitteln.
- ELSTER
Elektronische Steuererklärung der deutschen Finanzverwaltung, über die Anlage EÜR, Umsatzsteuer-Voranmeldung und Einkommensteuererklärung übermittelt werden.
- ERiC
Programmierschnittstelle der Finanzverwaltung, über die Software Steuerdaten direkt an ELSTER übermittelt.
- Betriebseinnahmen
Alle Einnahmen, die durch die selbstständige oder gewerbliche Tätigkeit zufließen, einschließlich vereinnahmter Umsatzsteuer.
- Betriebsausgaben
Aufwendungen, die durch den Betrieb veranlasst sind, etwa Material, Software, Fahrtkosten oder Fortbildung.
- Zufluss- und Abflussprinzip
Regel nach § 11 EStG: Einnahmen und Ausgaben zählen in dem Jahr, in dem sie bezahlt werden.
- Geringwertiges Wirtschaftsgut
Bewegliches, selbstständig nutzbares Anlagegut bis zu einer gesetzlichen Wertgrenze, das sofort voll abgeschrieben werden darf.
- AfA
Absetzung für Abnutzung: Verteilung der Anschaffungskosten eines Anlageguts über seine Nutzungsdauer.
- Anlagenverzeichnis
Aufstellung der Anlagegüter mit Anschaffungsdatum, Kosten, Abschreibung und Restbuchwert, bei der EÜR Pflicht für abnutzbares Anlagevermögen.
- Umsatzsteuer-Voranmeldung
Monatliche oder vierteljährliche Meldung der Umsatzsteuer und Vorsteuer an das Finanzamt per ELSTER.
- Kleinunternehmerregelung
Regelung nach § 19 UStG, nach der Unternehmer mit geringem Umsatz keine Umsatzsteuer ausweisen und abführen.
- GoBD
Grundsätze zur ordnungsmäßigen Führung und Aufbewahrung von Büchern, Aufzeichnungen und Unterlagen in elektronischer Form.
- E-Rechnung
Rechnung in einem strukturierten elektronischen Format wie XRechnung oder ZUGFeRD, die maschinell verarbeitet werden kann.
- DATEV-Export
Ausgabe der Buchungsdaten in einem Format, das Steuerkanzleien in ihre DATEV-Software einlesen können.
Häufige Fragen
Die wichtigsten Fragen rund um EÜR-Software, Anlage EÜR, ELSTER, Umsatzsteuer und Kosten, kurz und anbieterneutral beantwortet. Funktionen, Tarife und steuerliche Grenzwerte ändern sich regelmäßig, prüfen Sie den aktuellen Stand direkt beim Anbieter und im Zweifel mit Ihrer Steuerberatung.
Was ist EÜR-Software?
EÜR-Software ist ein Programm oder eine App, mit der Selbstständige ihre Einnahmen-Überschuss-Rechnung erstellen. Sie erfasst Einnahmen und Ausgaben, ermittelt den Gewinn und übermittelt die Anlage EÜR per ELSTER an das Finanzamt. Viele Programme erledigen zusätzlich Rechnungen, Umsatzsteuer-Voranmeldung und Belegarchiv.
Wer muss eine Einnahmen-Überschuss-Rechnung machen?
Die EÜR machen Freiberufler sowie Gewerbetreibende, die nicht buchführungspflichtig sind. Freiberufler dürfen sie unabhängig von Umsatz und Gewinn nutzen. Gewerbetreibende verlieren das Recht, wenn sie als Kaufleute bilanzieren müssen oder die Grenzen des § 141 AO überschreiten. Derzeit liegen diese bei 800.000 Euro Umsatz und 80.000 Euro Gewinn im Jahr.
Kann ich die Anlage EÜR kostenlos erstellen?
Ja, über Mein ELSTER, das Portal der Finanzverwaltung, füllen Sie die Anlage EÜR kostenlos aus. Die Summen müssen Sie dafür selbst aus Ihren Aufzeichnungen ermitteln. Daneben gibt es kostenlose Open-Source-Programme und Gratis-Tarife einzelner Anbieter mit eingeschränktem Umfang.
Muss die Anlage EÜR elektronisch übermittelt werden?
Ja, die Anlage EÜR ist elektronisch über ELSTER zu übermitteln. Die frühere formlose Gewinnermittlung bei geringen Einnahmen gibt es seit dem Veranlagungsjahr 2017 nicht mehr. Papier akzeptiert das Finanzamt nur auf Antrag in Härtefällen.
Was ist der Unterschied zwischen Buchhaltungsprogramm und Steuersoftware?
Ein Buchhaltungsprogramm begleitet Sie das ganze Jahr, erfasst Belege und Zahlungen, schreibt Rechnungen und erstellt daraus die Anlage EÜR. Steuersoftware erstellt die Einkommensteuererklärung samt Anlage EÜR, setzt aber voraus, dass Ihre Einnahmen und Ausgaben bereits sauber aufgezeichnet sind.
Brauchen Kleinunternehmer eine EÜR-Software?
Kleinunternehmer müssen wie alle nicht bilanzierenden Selbstständigen eine Anlage EÜR abgeben, eine Software ist aber keine Pflicht. Bei wenigen Belegen genügt Mein ELSTER. Ein Programm lohnt sich, sobald regelmäßig Rechnungen und Belege anfallen oder Sie die Kleinunternehmergrenze bald überschreiten.
Welche Funktionen sollte EÜR-Software haben?
Wichtig sind die direkte ELSTER-Übermittlung der Anlage EÜR, eine Bankanbindung mit automatischer Zuordnung, Belegerfassung per App, ein GoBD-konformes Archiv und die Umsatzsteuer-Voranmeldung, falls Sie umsatzsteuerpflichtig sind. Nützlich sind außerdem Rechnungen, E-Rechnung, Anlagenverzeichnis und DATEV-Export.
Bis wann muss die Anlage EÜR abgegeben werden?
Die Anlage EÜR wird zusammen mit der Einkommensteuererklärung abgegeben, ohne Steuerberatung in der Regel bis zum 31. Juli des Folgejahres. Mit Steuerberatung verlängert sich die Frist deutlich. Prüfen Sie die Frist für das jeweilige Jahr, da der Gesetzgeber sie zeitweise verschoben hat.
Was kostet EÜR-Software?
Die Spanne reicht von kostenlosen Lösungen wie Mein ELSTER über günstige Steuersoftware als Jahresversion und Cloud-Buchhaltung im Monatsabo bis zu Steuer-Apps mit Steuerservice. Die Kosten sind als Betriebsausgabe absetzbar. Vergleichen Sie die Jahreskosten für Ihren tatsächlichen Umfang.
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